网络百科 知识 出纳述职报告(财务出纳述职报告500字范文)

出纳述职报告(财务出纳述职报告500字范文)

财务述职纲领:跳出财务讲管理,结合业务讲数据,弱化核算,强化内控。

 

 

岁末年初,又到了一年一度的述职大会了,财务人,你的年终总结想好怎么写了吗?

 

标准的年终总结分三段,一讲上年度工作总结,二讲存在问题和不足,三讲下年度工作规划和策略。

 

财总担任财务负责人多年,也写过不少述职报告,下面结合自身历史的述职报告来给各位分享。

 


财务工作是分版块的,大体上可以按照资金管理、融资管理、预算管理、税收筹划、内控管理、团队管理、核算管理这个顺序来逐个总结。

 

从上面选取做的好的作为上年度工作总结,选取做的不够好的作为存在问题和不足,并在下年度工作规划中讲述自己的工作策略。

 

如果是写在上年度工作总结中,用“实施了、实现了、完成了”等词汇,如果是写在下年度工作规划中,用“计划、预计、拟推行、拟实施”等词汇。

 


下面我针对每个版块应当重点描述什么内容进行剖析,实际上也传达了财总的财务整体管理理念,大家可以照抄进自己的去年工作总结或明年工作规划中。

 

1

 

资金管理

 

资金管理是述职要从“三性”上做文章,包括:安全性、流动性和收益性

 

1、安全性,是否设计了合理的内控手段,保障资金安全。

 

如:

 

取消现金,避免小金库、白条抵库现象。

 

设置收支两条线账户管理,避免资金坐支问题。

 

增加网页U盾和印章管理人,规避一人办理付款全流程情况。

 

2、流动性,是否做好账户资金管理和收支,保障资金顺畅清算。

 

如:

 

设置最低安全现金额,超过安全现金额的部分可用于购买理财产品或定期存款。

 

滚动编制资金周/月/季/年计划,实时掌握现金动态,实现长中短期资金监控,提前采取措施预防资金缺口。

 

运行资金头寸报备机制,对大额资金收付提前报备,并由财务督办落实,做到资金按计划收款,不超计划付款。

 

贯彻落实“早收晚付、先收后付、多收少付”的资金管理理念,提高公司全员的资金管理意识。

 

3、收益性,是否做好闲置资金的理财投资,避免资金空转,提高资金效益。

 

如:

 

优化理财结构,做到既能最大化提高资金效益,又能保障公司短中长期资金使用。短期用途资金办理活期存款或协定存款,近期用途资金办理通知存款或购买国债,长期用途资金办理定期存款或结构性理财。

 

定制理财投资白名单,确保理财资金安全。对于理财产品和理财单位分别制定白名单。如:将R1、R2级的理财产品设置为白名单,将银行设置为白名单,超过R3、R4级的理财需向领导报批,购买非银理财(证券类、信托类等)需向领导报批。

 

2

 

融资管理

 

融资管理工作的述职要分别从融资渠道、融资金额、融资结构、融资成本几方面撰写。

 

示范:

 

(融资渠道)与各大金融机构广泛接洽,已与四大行、股份制银行、城商行、农商行建立友好的银企关系,并试探性与证券、信托、保险等金融机构寻求业务合作,有序推进各个项目融资工作。

 

(融资金额)年内取得融资批复*份,累计批复金额*亿元,年内已提款*亿元。

 

(融资结构)融资产品较为丰富,包括高企贷、电力贷等信用贷款,也包括装修贷、固贷等抵押贷款,期限结构逐渐优化,包括半年期、1年期、3年期,撬动杠杆率*倍,逐渐形成融资产品紧扣项目、融资期限长短错配的复合结构。

 

(融资成本)综合平均融资成本*%,相比毛利率*%低了*个百分点,能够通过财务杠杆的效应放大净资产收益率。

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3

 

预算管理

 

预算管理工作的述职要分别从预算调整及原因、预算执行情况、预算管控措施和预算考核结果几方面撰写。

 

示范:

 

(总述)本年度实施了全面预算管理,让企业基本上实现了“收入最大化、费用最小化”的利润效果,将有限的费用资源投入到核心业务中,达到增收节支的管控目的。

 

(预算调整及原因)由于行业政策的变化,导致市场总体下滑,总体市场份额下降约*%,我司于6月份同步下调收入预算*%,并经董事会审批同意。

 

(预算执行情况)本年度收入预算*万元,累计实现*万元,达成率*%,主要受市场行情/政策变动/宣传推广/生产发货效率影响导致(需结合企业实际情况细述,下同);本年度预计毛利率*%,实际毛利率*%,比预算提升/下跌*百分点,主要受原材料价格/产线员工成本/不良率影响导致;本年度费用预算*万元,累计发生*万元,发生率*%,主要受人员增加/临时开支/专项开支影响导致;本年度利润预算*万元,累计实现*万元,达成率*%。

 

(预算管控措施)销售部上半年总体收入完成情况未达到预算进度,后在董事会的要求下,拨付*万元专项费用,用于展会展览/线上推广/促销折让等措施,最终在下半年奋起直追,实现全年目标。采购部采购价格总体高于原设定采购成本,后通过培育核心供应商/增加单次采购批次/客商关系维护等措施,将全年采购成本控制在预算范围内。

 

(预算考核结果)通过年度的预算完成情况,发掘了一批有潜力的团队和部门负责人,按董事会要求给予**的奖励。同时,存在个别部门拖后腿的情况,按董事会要求给予**的处罚。

 

4

 

税收筹划

 

税收筹划工作的述职主要结合税筹手段、实现税筹的效果撰写。此外,税筹这部份可以拓展,不仅是税筹,包括申请的政府补贴、银行贴息等都可以糅合一起,形成财务增收节支的工作汇报。

 

财务部门增收节支的方式方法详见“财总笔记”公众号历史文章:

 

一般人我不告诉他!财务赚钱有道

 

税收筹划的方式方法详见“财总笔记”公众号历史文章:

 

谁说两套账就是偷税漏税的?我偏要用两套账做合法税筹

 

什么!?宁付100万也不付90万,你会不会做财务啊

 

税筹曝光!!降低用工成本之灵活用工

 

如何给高管做税收规划

 

5

 

内控管理

 

内控管理工作的述职主要结合内控措施、制度文件、内控效果几方面撰写。

 

在这里多说两句,财务是企业的管家婆,不仅是管理财务动作,还需要穿透业务,贯穿整个公司的管理流程,站在财务的视角,剖析存在的问题,提出自己的想法和观点,落实财务BP理念。

 

示范:

 

(内控措施)年内针对采购乱象施行了供应商入库及评级管理、采购询比价管理,针对权责不清现象制定了公司组织架构和部门岗位职责说明书,针对签批流程不顺畅问题编制了事项审批手册。

 

(制度文件)根据上述内控措施,制定了相关政策文件,固化管理动作,包括《采购管理制度》、《公司组织架构》、《部门岗位职责说明书》、《公司权责手册》等。

 

(内控效果)通过上述内控措施,公司内控效果已初具成效。供应链方面,建立了一批高质量的核心供应商,并通过询比价管理,整体压降采购成本*个百分点。部门权责方面,明确了部门职责和权利,优化了跨部门工作协作流程,杜绝了部门推诿和踢皮球的现象。签批流程方面,各类事项按照性质和金额都有既定的审批流程,既保障了“事事有人做、人人有事做”,又实现了“谁签字、谁负责”的问责机制。

 

6

 

团队管理

 

团队管理工作主要围绕工作安排、培训提升、团队分工、人才梯队几方面撰写。

 

示范:

 

(工作安排)由于财务例行工作较多,建立了《财务例行工作事项清单》,明确完成时间、责任人,做到财务工作不延误、不漏项。针对非例行的专项工作,采取《财务重点事项督办》的办法,每周复盘完成情况,有效推进重点工作落实。针对重要不紧急的事项,采取《财务工作备忘录》的形式,待手头工作相对宽裕时处理,做好轻重缓急工作的有序安排。

 

具体如何做好财务团队的工作安排,可以参考“财总笔记”公众号的历史文章:

 

财务负责人管理团队有哪些好用的工具

 

(培训提升)公司业务涉及研发、生产、销售等,复杂程度高。每年初制定年度培训计划,落实常态化人才培养行动,通过培训分享、实操经验总结等方式,提升员工业务能力和专业水平,增强自我认同,与公司快速发展的步伐相匹配。

 

(团队分工)随着公司业务逐渐落地、项目公司日益增加,公司进行集团化财务建设,按税务、资金、预算、核算、出纳等各个专业口进行分工,每个专业口团队配备业务经理和办事员,每个专业口横向负责各个项目的各项细分业务,标准化工作流程,提高工作效率,实现全面协同。

 

(人才梯队)公司财务团队相对年轻,工作经验有限,员工素质参差不齐,通过施行《财务团队KPI考核》,推行“干中学、学中干”的培训机制,落实先进带后进、老人带新人的“传帮带”措施,有效提升员工整体专业能力和职业素养,并从中选拔一名财务经理、两名财务主管,打造财务晋升人才梯队。

 

7

 

核算管理

 

核算管理在财总的述职报告中从未出现过,因为我一直觉得核算是非常基础的会计工作,不属于管理会计的工作,更不是一个财务负责人应当视为重点管控的内容。

 

但是,如果你公司有些历史的烂账、往来被你采取了取巧的方式化解,或者完成了两账合一等重点专项工作,可以拿上来说说。

 

具体如何化解烂账和两账合一的操作,可以参考“财总笔记”公众号的历史文章:

 

往来清账手法:公司找股东借款,长期挂往来如何清账

 

存货账实不符,留下烂摊子怎么处理

 

风险缓释手法:股东找公司借款,怎么规避税务风险?

 

 

最后,每个工作版块都要有小标题,小标题一定要言简意赅,重点突出,抓住眼球。

 

示范:

 

资金管理:狠抓资金管理工作,落实资金三性原则

 

融资管理:积极拓展融资渠道,优化资产负债结构

 

内控管理:强化内控管理机制,防范跑冒滴漏现象

 

 

还没写好述职报告的财务人,赶紧准备好键盘,运用你熟练操作的Ctrl C和Ctrl V来写吧。

 

 

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